Como ya saben los profesionales en detección
de fraudes, el fraude es un organismo en constante evolución. Como un virus, el
fraude evoluciona y muta en búsqueda de debilidades en los sistemas de
detecciónestablecidos. Una vez
encontradas, estas debilidades son aprovechadas rápidamente para luegocambiar
el patrón de acción del fraude, de forma que se asegure un ingreso continuo
para el estafador o grupo organizado. Los
métodos de detección que funcionan hoy día no tienen el funcionamiento
garantizado mañana.
El fraude transaccional se enfoca en actividades
específicas en las cuentas y en la exploración de las debilidades de
herramientas y sistemas. La detección del fraude transaccional depende de la
identificación de un grupo de indicadores de actividad que cumplan las
siguientes características:
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- Se aprovechan de debilidades en
los sistemas que permiten que ocurran actividades que están fuera de las
políticas establecidas para su rol designado dentro de la organización
financiera.
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- Se aprovechan de la falta de
controles o auditorías entre distintos sistemas
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- Proveen beneficios a sus
perpetradores, a sus familias, colegas u otras personas allegadas
La detección del fraude transaccional
normalmente involucra una función de alerta en tiempo real o una función de contabilidad post mortem y está destinada a sistemas o herramientas
específicas así como a las actividades específicas de un usuario del sistema.
